Documentair Krediet 

In geval van een documentair krediet voor import is Friesland Bank de garanderende bank namens de koper. Deze wordt in een documentair krediet meestal ‘applicant’ genoemd. Het documentaire krediet wordt gesteld via de bank van begunstigde ten behoeve van de begunstigde (beneficiary) zelf. Het documentaire krediet is daarmee in grote lijnen gelijk aan een bankgarantie. Toch zijn er grote verschillen. Deze verschillen zijn:

• Een bankgarantie garandeert de betaling, zonder zelf als betaling te worden gebruikt. Onder een documentair krediet wordt ook de betaling geregeld. Het betalingsmoment is meestal tegen overhandiging van de leveringsdocumenten, maar afwijkende constructies kunnen voorkomen
• In een normale bankgarantie staan nauwelijks voorwaarden, anders dan "het garanderen" in geval de opdrachtgever in gebreke blijft, terwijl een documentair krediet volledig is ingericht op het stellen van voorwaarden waaraan voldaan moet worden om de betaling te kunnen uitvoeren
• Onder een bankgarantie worden door de banken geen of nauwelijks controles uitgevoerd, terwijl onder een documentair krediet juist wel uitgebreide controles worden uitgevoerd.

Een documentair krediet (zowel import als export) wordt altijd behandeld door specialisten van de bank. Voor de administratieve afhandeling en de documentencontroles zijn dat specialisten van afdeling buitenland.

Confirmatie kredieten import

Onder een documentair krediet voor import garandeert Friesland Bank hetgeen is overeengekomen. Als de begunstigde niet over voldoende vertrouwen in Friesland Bank beschikt, kan deze aan applicant (opdrachtgever) vragen het documentaire krediet door zijn eigen bank te laten confirmeren (bevestigen). Door de confirmatie neemt de confirmerende bank (bank van begunstigde) de garantie van Friesland Bank over en garandeert zelfstandig. Voor de begunstigde heeft dit als meerwaarde dat hij beter over de solvabiliteit van zijn eigen bank kan oordelen dan over die van Friesland Bank. Een confirmatie wordt over het algemeen alleen gedaan als de bank van de applicant daar de bank van begunstigde (wij) om heeft verzocht.

Een confirmatie brengt extra kosten met zich mee die normaal gesproken aan de begunstigde in rekening worden gebracht door de confirmerende bank. Omdat confirmatie ook risico voor de bank inhoudt, zal de bank altijd onderzoeken of zij bereid is het verzoek om confirmatie te honoreren. Dat betekent dat de bank van begunstigde onderzoekt of zij de bank van de applicant (koper) voldoende betrouwbaar acht in verband met het bankenrisico en of zij het land van de bank van de koper voldoende stabiel acht (politiek risico) om te confirmeren. Ook kunnen nog andere overwegingen een rol spelen bij het besluit om wel of niet te confirmeren.

Procesbeschrijving documentaire kredieten import

Onderstaand volgt in grote lijnen een beschrijving van de stappen die een documentair krediet voor import doorloopt.

• U vult (eventueel samen met specialist van de bank) het applicatieformulier in en ondertekent dit
• Afdeling documentair betalingsverkeer controleert het applicatieformulier en maakt hiervan een elektronische opdracht die via Swift naar het buitenland wordt gezonden
• Eventuele tussentijdse wijzigingen worden door u schriftelijk opgegeven en door de bank verwerkt. Verschuldigde kosten en provisies worden verrekend
• Uiteindelijk is het de bedoeling dat wij de in het documentaire krediet beschreven leveringsdocumenten van de bank van exporteur ontvangen en de documenten met de inhoud van het documentaire krediet controleren
• Indien akkoord wordt u belast voor de tegenwaarde die wordt vermeerderd met de provisies en kosten en de documenten worden toegezonden aan de opdrachtgever
• Deze afhandelingsprocedure wordt volledig gestuurd door de Uniform Rules, inclusief diverse termijnen waarbinnen moet worden gereageerd. Informatie hierover is beschikbaar bij de specialisten van afdeling documentair betalingsverkeer

In de brochure buitenlands betalingsverkeer is onder meer een schema van de hierboven geschetste stappen opgenomen.

Documentaire kredieten export

Een documentair krediet voor export is feitelijk het omgekeerde van een importtransactie. Friesland Bank is hier dan niet de opdrachtgever, maar de ontvanger van het documentaire krediet. Na ontvangst wordt het documentaire krediet geregistreerd en geadviseerd aan de begunstigde. Dat betekent dat de begunstigde de originele L/C documenten krijgt uitgeleverd. De begunstigde controleert de inhoud van het documentaire krediet met de transactie zoals deze is afgesproken en vastgelegd in de Sales Confirmation of Proforma Invoice.

Indien akkoord dan zal hij tot levering kunnen overgaan. Als dat niet het geval is, dan is dit het moment om nog wijzigingen door (de bank van) de applicant te laten aanbrengen.

Dit is vooral van belang om de gevraagde zekerheid onder het documentaire krediet ook daadwerkelijk te realiseren. Immers een documentair krediet biedt alleen zekerheid als door de exporteur aan alle voorwaarden kan worden voldaan.

De diverse afdelingen/partijen worden door de begunstigde/exporteur geïnformeerd over de inhoud van het documentaire krediet en de levering wordt ingepland. Bij een exporteur zijn er vaak verschillende afdelingen (bijvoorbeeld afdeling verkoop, afdeling cashmanagement en afdeling expeditie), maar ook verschillende instanties (zoals bijvoorbeeld de vervoerder en verzekeraar) bij een exporttransactie betrokken.

Confirmatie kredieten export

Onder een documentair krediet voor export garandeert de bank van de applicant (koper). Als de begunstigde extra zekerheid wil, kan deze aan applicant vragen het documentaire krediet door zijn eigen bank (FB) te laten confirmeren (bevestigen). Door de confirmatie neemt de confirmerende bank (FB) de garantie de bank van applicant over en garandeert zelfstandig. Voor de begunstigde heeft dit als meerwaarde dat hij beter over de solvabiliteit van FB kan oordelen dan over die van de bank van applicant. Een confirmatie wordt over het algemeen alleen gedaan als de bank van de applicant daar de bank van begunstigde om heeft verzocht.

Een confirmatie brengt extra kosten met zich mee die normaal gesproken aan de begunstigde in rekening worden gebracht door de confirmerende bank. Omdat confirmatie ook risico voor de bank inhoudt, zal de bank altijd onderzoeken of zij bereid is het verzoek om confirmatie te honoreren. Dat betekent dat de bank van begunstigde onderzoekt of zij de bank van de applicant (koper) voldoende betrouwbaar acht in verband met het bankenrisico en of zij het land van de bank van de koper voldoende stabiel acht (politiek risico) om te confirmeren. Ook kunnen nog andere overwegingen een rol spelen bij de beoordeling van het confirmatieverzoek.

Procesbeschrijving documentaire kredieten export:

• Afdeling documentair betalingsverkeer registreert en adviseert het documentaire krediet
• Begunstigde controleert het ontvangen documentaire krediet
• Levering wordt intern door de exporteur ingepland en de aanmaak van de gevraagde documenten voorbereid
• De vervoerder wordt gevraagd naar schema en tijdlijnen voor verscheping
• Eventuele container(s) wordt besteld, geladen en bij de vervoerder afgeleverd
• De factuur en andere benodigde documenten worden door begunstigde aangemaakt
• De Bill of Lading (connossement/vervoersdocument) wordt door of namens de vervoerder opgemaakt en aan begunstigde beschikbaar gesteld
• Begunstigde voegt de documenten samen tot een complete set zoals in het L/C voorgeschreven en levert deze onder het documentaire importkrediet bij zijn bank in
• De bank controleert de documenten, laat eventuele verschillen indien mogelijk nog aanpassen en levert de documenten aan bij de bank van de applicant en de betaling wordt overeenkomstig de remboursinstructie* geclaimd

Een documentair krediet is een maatwerk product. Er kunnen daarom naast grotendeels standaard situaties ook veel bijzondere constructies mee worden afgedekt.

* Remboursinstructie is een instructie aan de bank met betrekking tot de wijze waarop de betaling in geval van goedgekeurde documenten zal worden afgehandeld.